广西壮族自治区林业种苗站2024年度部门决算

第一部分：广西壮族自治区林业种苗站概况

一、本部门职责

（一）负责全区育苗生产技术指导和宏观管理，种苗信息统计、良种储备、余缺调剂。

（二）负责全区良种基地、苗圃及各类项目工程建设；负责林草种质资源保护利用、林木品种审定、良种选育和种苗先进技术的引进、推广等工作；

（三）负责贯彻、落实国家有关林草种苗政策、法律、法规，编制全区林草种苗发展规划,并组织实施和管理；

（四）依法监督和管理林木种苗生产和经营活动，组织和指导全区林木种苗行政执法，负责组织指导全区林木种苗生产经营许可证管理工作；

（五）负责组织开展林木种苗质量监督、检验工作和承担区内种苗质量仲裁检验；

（六）负责林木种苗管理有关的工作人员、技术人员、种苗质量检验人员的培训及技术交流；

（七）承办自治区林业局交办的其他事项。

二、机构设置情况

2009年12月31日，自治区机构编制委员会《关于自治区林业局种子站更名等问题的批复》（桂编〔2009〕159号）核定种苗站机构编制15人，核定种苗站为正处级单位，为独立法人单位。种苗站现有在编人员15人；分4个科室。

（一）综合科   

负责单位的日常事务，后勤服务、值班及考勤安排；负责在职人员和退休人员管理；负责组织编写规划、工作计划及总结等综合类材料；负责文件收发、传阅，对各种文件资料及时收集、整理、归档和档案管理；负责做好日常报账、会计核算工作；负责组织编报年度财政预算、决算、财务报告；负责绩效考评及内部控制；负责本站资产管理及政府采购；负责安排会议、培训班和业务接待。

（二）行业科   

负责全区种苗工程建设管理、检查指导；负责全区林木良种基地建设管理；负责组织指导全区种苗生产、技术指导；负责林木种质资源管理和良种选育、良种审定；负责指导国有苗圃管理与改革。

（三）执法科   

负责宣传贯彻国家和自治区有关林木种苗政策、法律、法规，政策、法规修订;负责种苗行政执法、质量监管；组织开展全区种苗执法检查；负责对接相关种苗行政审批事宜。

（四）质检科   

负责种苗生产经营许可证核发和质量监督；负责组织制定、推行种苗标准；负责新品种开发、试验示范、推广等；负责开展种苗质量抽查、检验与仲裁、检验技术培训等；负责全区林木良种储备和种苗调剂工作；负责年报等信息统计及信息化建设。

第二部分：广西壮族自治区林业种苗站2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表 

(详见附件：自治区本级2024年度部门决算公开附表)

第三部分：广西壮族自治区林业种苗站2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入683.18万元，其中本年收入559.42万元，较2023年度决算数减少166.65万元，下降22.95%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入559.42万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少166.65万元，下降22.95%，主要原因是财政拨款基本支出和项目支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数无增减变动。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数减少0.13万元，下降100%，主要原因是利息收入已按规定上缴国库。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数无增减变动。

8.上年结转和结余123.76万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少0.16万元，下降0.13%，主要原因是项目支出结转减少。

（二）本部门2024年度总支出683.18万元，其中本年支出559.42万元, 较2023年度决算数减少166.65万元，下降22.95%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元：主要用于基本支出的一般公共服务支出。2024年无一般公共服务支出。

2.社会保障和就业支出75.70万元，主要用于按照国家规定发放的离退休人员工资津补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费，以及离退休人员管理等方面的支出。较2023年决算数减少32.19万元，下降29.84%。主要原因是减少了退休费、抚恤金支出。

3.卫生健康支出15.14万元，主要用于行政单位医疗方面支出。较2023年决算数增加0.63万元，增长4.34%。主要原因是新增在职在编人员2人。

4.农林水支出444.13万元，主要用于行政运行、一般行政管理事务、森林资源培育、行业业务管理等方面支出。较2023年决算数减少135.95万元，下降23.44%。主要原因是减少了项目经费支出。

5.住房保障支出24.44万元，主要用于住房公积金方面支出。较2023年决算数增加0.71万元，增长2.99%。主要原因是新增在职在编人员2人。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数无增减变动。

7.年末结转和结余123.76万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数无增减变动。 

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区林业种苗站2024年度一般公共预算财政拨款支出559.42万元，较2023年度决算数减少166.65万元，下降22.95%。其中：基本支出377.65万元，项目支出181.77万元。

广西壮族自治区林业种苗站2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为547.16万元，支出决算为559.42万元，完成年初预算的102.24%。

（一）社会保障和就业支出年初预算数73.33万元，支出决算为75.70万元，完成年初预算的103.23%。差异原因主要是追加退休人员支出、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费，主要用于行政单位离退休26.47万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出32.82万元，机关事业单位职业年金缴费支出16.41万元。

（二）卫生健康支出年初预算数15.88万元，支出决算为15.14万元，完成年初预算的95.34%。差异原因主要是人员退休，缴费基数降低，主要用于医疗保险缴费15.14万元。

（三）农林水支出年初预算数432.19万元，支出决算为444.14万元，完成年初预算的102.76%。差异原因主要是年度执行中追加基本支出资金。主要用于：行政运行262.36万元、一般行政管理事务（林业）17.78万元、森林资源培育110万元、行业业务管理54万元。

（四）住房保障支出年初预算数25.76万元，决算支出为24.44万元，完成年初预算的94.88%。差异原因是人员退休，缴费基数降低。主要用于：住房公积金24.44万元。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出377.65万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出300.52万元，完成年初预算的105.76%。差异原因是年度执行中追加统发工资、社会保险缴费和2023年度职级绩效奖励等经费。

（二）商品和服务支出48.96万元，完成年初预算的97.57%。差异原因主要是调减定额商品和服务支出经费预算。

（三）对个人和家庭的补助28.18万元，完成年初预算的91.79%。差异原因主要是减少其他对个人和家庭的补助支出。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 广西壮族自治区林业种苗站2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数无增减变动。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区林业种苗站2024年度国有资本经营预算支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出7.37万元，完成年初预算的100 %，比上年减少27.05万元，主要原因是减少公务用车购置支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算7.37万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元，原因是未安排出国考察任务。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少26.97万元，原因是减少公务用车购置支出。

公务用车运行支出7.37万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.01万元，原因是出车次数多，运行维护经费增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，广西壮族自治区林业种苗站开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出7.37万元，平均每辆3.685万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少0.09元，原因是遵守中央八项规定精神，减少非必要公务接待。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出48.96万元，比年初预算数减少2.02万元，降低4.03%，比上年决算数增加0.8万元，增长1.66%。主要原因是：资产运行维护支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支出总额11.20万元，其中：政府采购货物支出1.64万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出9.56万元。授予中小企业合同金额10.51万元，占政府采购支出总额的93.84%，其中：授予小微企业合同金额4.55万元，占授予中小企业合同金额的43.29%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的57.32%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的37.76%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是离退休干部用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数559.42万元，执行数559.42万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，部门预算的执行保障了日常业务工作的开展，保障了建设生态文明示范区和林业强区的林木种苗需求，为推动林业高质量发展提供了坚实的保障，人民群众满意度达到95%以上。

 2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目7个，项目支出总额181.77万元。其中，本级项目7个，本级项目支出181.77万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：7个项目评为一等，涉及资金181.77万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是个别项目的指标设置不够科学，细化不够，不能全面反映项目实施情况；二是个别项目绩效目标表述不够精准、到位。下一步改进措施：设置项目绩效目标和指标前多与有关业务部门进行充分沟通对接，了解项目具体事项，把项目绩效目标表述更加精准，把考核指标设置更加科学，助推我区林业高质量发展。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，自治区财政林业改革发展资金(林木良种补助）项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是开展苗木检查验收10次；二是全区苗木抽检苗批合格率100%。自评发现的主要问题及原因：一是指标设置不够科学；二是个别量化指标设置数值低。下一步改进措施：一是加强与业务部门沟通，科学设置考核指标；二是根据全年工作计划，合理设置量化指标数值。

3.部门绩效评价结果。

组织对自治区财政林业改革发展资金(林木良种补助）等3个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金152万元。从评价情况来看，我站绩效指标达到预期目标，自评得分100分；预算执行率100%，自评得分100分，自评总得分100分。我站2024年度部门整体支出绩效优秀，完成了年初预算计划的各项工作，履行了部门职责，达到了预算所设立的主要目标。

4.财政绩效评价结果。

无。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。