广西雅长兰科植物国家级自然保护区管理中心2024年度单位决算

广西雅长兰科植物国家级自然保护区

管理中心2024年度单位决算

目    录

第一部分：广西雅长兰科植物国家级自然保护区管理中心概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西雅长兰科植物国家级自然保护区管理中心2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西雅长兰科植物国家级自然保护区管理中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西雅长兰科植物国家级自然保护区管理中心概况

一、本部门职责

（一）负责雅长兰科植物国家级自然保护区的管理工作；

（二）调查自然资源并建立档案，组织环境监测，保护自然保护区内的自然环境和兰科植物等自然资源；

（三）开展兰科植物研究；

（四）开展自然保护科学研究、宣传教育；

（五）在不影响保护自然保护区的自然环境和自然资源的前提下，开展自然资源合理利用工作。

二、机构设置情况

广西雅长兰科植物国家级自然保护区管理中心为广西壮族自治区林业局直属二级预算单位，设置有7个科室、3个管理站。其中：（一）科室7个：办公室、监察科、计划财务科、资源保护科（安全生产与防火办公室）、科研监测科（兰科植物繁育实验中心）、宣传教育科和社区服务科。（二）二层机构（管理站）3个：花坪管理站（含浪全辖区）、红田管理站、雅长管理站（含牛坪辖区）。

第二部分：广西雅长兰科植物国家级自然保护区管理中心2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

详见附件：广西雅长兰科植物国家级自然保护区管理中心2024年度部门决算公开表

第三部分：广西雅长兰科植物国家级自然保护区管理中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入3,174.45万元，其中本年收入3,082.39万元，较2023年度决算数减少62.14万元，下降1.92%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入3,034.03万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加81.2万元，增长9.94%，主要原因是中央财政资金较上年有所增加。

2.2024年我单位无政府性基金预算财政拨款收入，较2023年度决算数无增减变动。

3.2024年我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，较2023年度决算数无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少12万元，下降100%，主要原因是减少科研补助资金。

5.2024年我单位无经营收入，较2023年度决算数无增减变动。

6.其他收入48.36万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加48.36万元，主要原因是收到生态公益林保险赔款。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数无增减变动。

8.上年结转和结余92.06万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少179.71万元，下降66.13%，主要原因是本年将上年结转项目资金支出完毕。

（二）本单位2024年度总支出3,174.45万元，其中本年支出3,070.15万元, 较2023年度决算数减少62.14万元，下降1.92%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出254.88万元，主要用于缴纳职工养老、失业、工伤等保障性支出，较2023年度决算数增加39.14万元，增长18.14%，主要原因是人员工资福利增加。

2.卫生健康支出105.94万元，主要用于缴纳职工医疗保险及公务员医疗补助，较2023年度决算数增加22.59万元，增长27.1%，主要原因是医疗保险增加。

3.节能环保支出712.45万元，主要用于保护区综合科考项目、国有国家级公益林等支出，较2023年度决算数增加86.25万元，增长13.77%，主要原因是增加国家级自然保护区项目补助。

4.农林水支出1,884.64万元，主要用于工资福利、物业管理、森林生态效益补偿、动植物保护等支出，较2023年度决算数减少228.35万元，下降10.81%，主要原因是财政林业改革发展资金项目较上年减少。

5.住房保障支出112.24万元，主要用于缴纳职工住房公积金，较2023年度决算数增加5.97万元，增长5.62%，主要原因是人员工资福利增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数无增减变动。

7.年末结转和结余104.3万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加12.24万元，增长13.3%，主要原因是项目结转资金增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

我单位2024年度一般公共预算财政拨款支出3034.03万元，较2023年度决算数增加49.89万元，增长1.67%。其中：基本支出1,856.62万元，项目支出1,177.41万元。

我单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,176.03万元，支出决算为3,034.03万元，完成年初预算的95.53%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为224.13万元，支出决算为254.88万元，完成年初预算的113.72%，差异原因是人员增加，主要用于缴纳职工养老、失业、工伤等保障性支出。

（二）卫生健康支出年初预算为102.33万元，支出决算为105.94万元，完成年初预算的103.53%，与年初预算基本持平。主要用于缴纳职工医疗保险及公务员医疗补助。

（三）节能环保支出年初预算为1,069.26万元，支出决算为712.45万元，完成年初预算的66.63%，差异原因主要是结转国家级自然保护区补助项目。主要用于国有国家级公益林、国家级自然保护区补助项目等支出。

（四）农林水支出年初预算为1,671.65万元，支出决算为1,848.52万元，完成年初预算的110.58%，差异原因主要是增加人员经费及追加死亡抚恤金等。主要用于工资福利、物业管理、林木良种繁育项目、森林生态效益补偿、动植物保护项目等支出。

（五）住房保障支出年初预算为108.67万元，支出决算为112.24万元，完成年初预算的103.29%，主要用于缴纳职工住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1,856.62万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,547.29万元，完成年初预算的114.02%。增加的主要原因是追加人员工资福利等。

（二）商品和服务支出233.85万元，完成年初预算的102.14%。增加的主要原因是追加其他交通费用及食堂运转经费。

（三）对个人和家庭的补助支出75.46万元，完成年初预算的145.53%，增加的主要原因是追加人员死亡抚恤金。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

我单位2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

我单位2024年度国有资本经营预算支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出14.22万元，完成预算的91.33%，比上年减少2.19万元，主要原因是减少公务用车运行费及公务接待。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公车运行费支出决算8.37万元，公务接待费支出决算5.85万元。

具体情况如下：

（一）我单位2024年度未安排因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出8.37万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与上年持平。

公务用车运行支出8.37万元，完成预算的100%，比上年减少0.84万元，原因是落实过紧日子要求压减公车运行维护支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出8.37万元，平均每辆4.19万元。

（三）公务接待费支出5.85万元，完成预算的81.25%，比上年减少1.35万元，原因是减少接待次数。国内公务接待批次68次，人次536次，国（境）外公务接待批次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

我单位2024年度机关运行经费支出233.85万元，比年初预算数增加4.89万元，增长2.14%，比上年决算数增加32.65万元，增长16.23 %，主要原因是人员编制数量增加。

（二）政府采购支出情况说明。

我单位2024年度政府采购支出总额569.09万元，其中：政府采购货物支出14.56万元、政府采购工程支出487.27万元、政府采购服务支出67.26万元。授予中小企业合同金额568.13万元，占政府采购支出总额的99.83%，其中：授予小微企业合同金额554.47万元，占授予中小企业合同金额的97.59%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额2.39%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的85.62%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的11.82%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，我单位共有车辆2辆，其中：应急保障用车1辆、执法执勤用车1辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度无需进行整体支出绩效自评。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况。

2024年度项目18个，项目支出总额1,107.61万元。其中：本级项目18个，支出1,107.61万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：15个项目评为一等，涉及资金543.02万元，占项目总数比例83.33%，占项目支出总额比例49.02%；3个项目评为二等，涉及资金564.59万元，占项目总数比例16.67%，占项目支出总额比例50.98 %。自评发现的主要问题及原因：一是预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高；二是单位内设机构对绩效管理认识还不足，绩效管理观念还不强，存在重投入轻管理、重支出轻绩效的情形；三是绩效管理水平还有待提高，由于一些部门绩效管理工作水平不高等因素制约，设定的绩效目标、编制的绩效指标还不够科学合理，与实际需求还有一定差距。

下一步改进措施：一是细化预算编制工作，严格按预算相关制度和要求进行预算编制，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性；二是进一步加强单位内部机构的预算管理意识及预算绩效管理认识，强化“以绩效为中心，对支出结果负责，对社会公众负责”的理念，优化预算绩效管理方式，强化绩效结果运用；三是进一步细化工作措施，完善评价指标，科学合理设置评价分值，加强具体工作操作和执行。

（2）部分重点项目绩效自评情况。

根据年初设定的绩效目标，“中央财政林业草原生态保护恢复资金（国家级自然保护区补助）”项目自评得分为81.67分，自评结果为二等，项目全年预算数为800万元，执行数为373.59万元，该项目为跨年度项目，实施期限至2025年6月，现已完成预算的46.7%。项目绩效目标完成情况：一是完成92盏太阳能路灯、10辆巡护摩托车、7套宣教设备、一批食堂用具及管理站点健身器材的采购工作；正在实施中的分项有：管护站点维修、兰科植物种质基因园巡护栈道维修、保护区标牌购置安装；管理站点水电维护、软件优化升级、生态修复等。自评发现的主要问题及原因：项目实施进度缓慢，完成率较低，主要原因是该项目为跨年度项目，绩效评价时间节点刚好在项目执行期间，导致项目实际完成目标与设定绩效目标有所偏差。下一步改进措施：进一步加强项目监管，加大前期工作力度，提高项目精准性，对项目执行情况建立动态管理机制，每月对项目实施进度、投资完成和资金支付情况进行通报，及时分析研判项目实施过程中出现的问题，确保项目建设进度和质量。

3.部门绩效评价结果。

我单位组织对“中央财政林业草原生态保护恢复资金(国有国家级公益林补助)项目”等18个项目开展了绩效评价，涉及资金1,149.26万元，评价结果为：15个项目评为一等，涉及资金543.02万元；3个项目评为二等，涉及资金564.59万元。从评价情况来看，大部分绩效目标实际完成绩效值均已达到预期要求，资金使用效率得到提升，但个别绩效目标指标设置有待改善。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。