​广西壮族自治区林业基金管理站2024年度部门决算

广西壮族自治区林业基金管理站2024年度部门决算

目   录

第一部分：广西壮族自治区林业基金管理站概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区林业基金管理站2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区林业基金管理站2024年度部门决算情况说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024 年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区林业基金管理站概况

一、本部门职责

（一）林业基金征管和使用。承担全区森林植被恢复费的征收、管理和使用工作。    

（二）林业重点工程资金管理和使用。承担全区林业重点工程资金使用和管理的情况检查工作。

二、机构设置情况

参照公务员管理的公益一类事业单位1个，即：广西壮族自治区林业基金管理站。

第二部分：广西壮族自治区林业基金管理站2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

(详见附件：广西壮族自治区林业基金管理站2024年度部门决算公开附表)

第三部分：广西壮族自治区林业基金管理站2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入306.47万元，其中本年收入306.47万元，较2023年度决算数增加8.88万元，增长2.98%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入306.47万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加8.91万元，增长2.99%，主要原因是人员变动。

2.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少0.03万元，主要原因是2024年基本户产生利息当年上缴。

3.上年结转和结余11.52万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少0.2万元，下降1.71%，主要原因是上缴2020-2023年基本户产生的利息收入。

（二）本部门2024年度总支出306.47万元，其中本年支出306.47万元, 较2023年度决算数增加8.91万元，增长2.99%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出36.19万元：主要用于缴纳职工的社会保险，较2023年度决算数增加3.83万元，增长11.84%，主要原因是人员变动和职工社会保险的缴纳基数调整。

2.卫生健康支出10.81万元：主要用于缴纳职工的医疗保险，较2023年度决算数增加1.63万元，增长17.76%，主要原因是人员变动和职工医疗保险的缴纳基数调整。

3.农林水支出241.52万元：主要用于人员经费和日常运转支出，较2023年度决算数增加0.37万元，增长0.15%，主要原因是人员变动。

4.住房保障支出17.95万元：主要用于缴纳职工住房公积金，较2023年度决算数增加3.06万元，增长20.55%，主要原因是人员变动和职工住房公积金的缴纳基数调整。

5.年末结转和结余11.52万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少0.02万元，下降1.71%，主要原因是上缴2020年-2023年基本户产生的利息。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区林业基金管理站2024年度一般公共预算财政拨款支出306.47万元，较2023年度决算数增加8.91万元，增长2.99%。其中：基本支出248.93万元，项目支出57.54万元。

广西壮族自治区林业基金管理站2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为281.87万元，支出决算为306.47万元，完成年初预算的108.73%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为34.46万元，支出决算为36.19万元，完成年初预算的105.02%。主要是用于缴纳职工机关养老保险及职业年金，预决算差异原因是人员变动及缴纳基数调整。

（二）卫生健康支出年初预算为10.22万元，支出决算为10.81万元，完成年初预算的105.77%。主要是用于缴纳职工医疗保险费，预决算差异原因是人员变动和缴纳基数调整。

（三）农林水支出年初预算为220.61万元，支出决算为241.52万元，完成年初预算的109.48%。主要用于人员经费、项目支出，预决算差异原因是工作经费在实际完成工作任务时的增加。

（四）住房保障支出年初预算为16.58万元，支出决算为17.95万元，完成年初预算的108.26%。主要是用于缴纳职工住房公积金，预决算差异原因是人员变动和缴纳基数调整。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出306.47万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出213.66万元，完成年初预算的117.09%。主要原因是新调入人员1名，经费增加。

（二）商品和服务支出26.47万元，完成年初预算的98.11%。主要原因是办公经费减少。

（三）对个人和家庭的补助8.79万元，完成年初预算的65.99%。主要原因是其他对个人和家庭补助支出减少。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区林业基金管理站2024年度政府性基金支出0万元。

广西壮族自治区林业基金管理站2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区林业基金管理站2024年度国有资本经营预算支出0万元。

广西壮族自治区林业基金管理站2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，比上年减少0.08万元，主要原因是本年无接待费支出。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出26.47万元，比年初预算数减少0.51万元，降低1.89%，比上年决算数增加0.85万元，增长3.32%。主要原因是：一是办公设施设备购置经费减少；二是新增在职人员1名。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额0.38万元，其中：政府采购货物支出0.38万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数281.87万元，执行数306.47万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，整体支出情况基本符合年初预算，绩效指标和效果目标完成情况较好。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目3个，项目支出总额57.54万元。其中，本级项目3个，本级项目支出57.54万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：3个项目评为一等，涉及资金57.54万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是预算测算跟实际支出还是存在差距，准确性不足；二是支出集中在下半年。下一步改进措施：一是加强财务人员专业水平；二是根据全年工作计划，合理安排资金使用。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目实施管理及检查考评项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为50万元，执行数为48.67万元，完成预算的97.34%。项目绩效目标完成情况：一是开展林业资金检查工作；二是完成7个内部审计工作。自评发现的主要问题及原因：预算不够准确，存在调增后调减的情况。下一步改进措施：一是加强财务人员专业水平；二是合理安排全年预算的支出。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。