广西壮族自治区合浦儒艮国家级自然保护区管理中心2024年度单位决算

第三部分：广西壮族自治区合浦儒艮国家级自然保护区管理中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入4079.87万元，其中本年收入1044.21万元，较2023年度决算数减少825.48万元，下降16.83%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1035.21万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少2692.29万元，下降72.23%，主要原因是上年增加重点区域生态保护和修复专项(合浦儒艮国家级自然保护区北海滨海湿地生态保护和修复项目)资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入9万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少708.47万元，下降98.75%，主要原因是上年增加北海市红树林修复项目资金。

5.经营收入0万元，本单位无事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入0万元，本单位无预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，本单位无所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余3035.66万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加2575.28万元，增长559.38%，主要原因是本年使用2023年重点区域生态保护和修复专项(合浦儒艮国家级自然保护区北海滨海湿地生态保护和修复项目结转资金。

（二）本单位2024年度总支出4079.87万元，其中本年支出3147.23万元, 较2023年度决算数减少825.48万元，下降16.83%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出33.26万元：主要用于按照国家规定向职工发放的机关事业单位基本养老保险、机关事业单位职业年金等方面支出。较2023年度决算数增加3.7万元，增长12.52%，主要原因是本年人员变动。

2.卫生健康支出7.73万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的医疗保险支出。较2023年度决算数增加1.1万元，增长16.59%，主要原因是本年人员变动。

3.节能环保支出2486.43万元：主要用于自然保护地和其他节能环保支出等方面的支出。较2023年度决算数增加1680.74万元，增长208.61%，主要原因是本年使用上年结转重点区域生态保护和修复专项(合浦儒艮国家级自然保护区北海滨海湿地生态保护和修复项目)资金支出，年中追加生态保护修复专项（广西合浦儒艮国家级自然保护区北海滨海湿地生态保护和修复项目）和中央财政林业草原生态保护恢复资金（林业国家级自然保护区补助）项目资金支出。

4.农林水支出605.49万元：主要用于事业机构、湿地保护、执法与监督、行业业务管理、其他林业和草原支出等方面的支出。较2023年度决算数减少410.4万元，下降40.4%，主要原因是上年使用2022年中央财政林业改革发展资金(湿地补助项目)项目结转资金支出。

5.住房保障支出14.32万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较2023年度决算数增加2.4万元，增加20.13%，主要原因是本年人员变动。

6.结余分配0万元，本单位无事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。

7.年末结转和结余932.64万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少2103.02万元，减少69.28%，主要原因是上年重点区域生态保护和修复专项(合浦儒艮国家级自然保护区北海滨海湿地生态保护和修复项目)资金结转已使用。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区合浦儒艮国家级自然保护区管理中心2024年度一般公共预算财政拨款支出2661.17万元，较2023年度决算数增加1036.15万元，增长63.76%。其中：基本支出268.88万元，项目支出2392.29万元。

广西壮族自治区合浦儒艮国家级自然保护区管理中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为655.83万元，支出决算为2661.17万元，完成年初预算的305.77%。预决算差异是年中追加生态保护修复专项（广西合浦儒艮国家级自然保护区北海滨海湿地生态保护和修复项目）预算资金和追加2023年重点区域生态保护和修复专项自治区配套资金(合浦儒艮国家级自然保护区北海滨海湿地生态保护和修复项目)预算资金，因客观条件发生变化无法按原计划实施，项目资金延迟到以后年度按有关规定继续使用。

（一）社会保障和就业支出年初预算为33.72万元，支出决算为33.26万元，完成年度预算的98.64%，预决算差异是本年人员变动。

（二）卫生健康支出年初预算为9.02万元，支出决算为7.73万元，完成年度预算的85.7%，预决算差异是本年人员变动。

（三）节能环保支出年初预算30万元，支出决算为2015.86万元，完成年度预算的6719.53%，预决算差异是本年使用重点区域生态保护和修复专项(合浦儒艮国家级自然保护区北海滨海湿地生态保护和修复项目)结转资金支出和年中追加生态保护修复专项（广西合浦儒艮国家级自然保护区北海滨海湿地生态保护和修复项目）预算资金支出，因客观条件发生变化无法按原计划实施，项目资金延迟到以后年度按有关规定继续使用。

（四）农林水支出年初预算为568.47万元，支出决算为589.99万元，完成年初预算的103.79%，预决算差异是使用追加2023年重点区域生态保护和修复专项自治区配套资金(合浦儒艮国家级自然保护区北海滨海湿地生态保护和修复项目)预算资金。

（五）住房保障支出年初预算为14.62万元，支出决算为14.32万元，完成年初预算的97.95%，预决算差异本年人员变动。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出268.88万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出235.15万元，完成年初预算的92.67%，预决算差异是本年人员变动。

（二）商品和服务支出25.6万元，完成年初预算的99.3%，预决算差异是认真贯彻落实中央八项规定精神和“过紧日子”要求，严控相关支出。

（三）对个人和家庭的补助8.13万元，完成年初预算的133.50%，预决算差异是追加机关事业单位退休人员补贴和改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 广西壮族自治区合浦儒艮国家级自然保护区管理中心2024年度无政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区合浦儒艮国家级自然保护区管理中心2024年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 12.16万元，完成年初预算的99.43%，比上年减少18.4万元，主要原因是上年增加公务用车购置支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算10.05万元，公务接待费支出决算2.11万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出10.05万元。其中：

公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出10.05万元，完成年初预算的99.31%，比上年减少0.43万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展保护区业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年广西壮族自治区合浦儒艮国家级自然保护区管理中心所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为3 辆，全年运行费支出10.05万元，平均每辆3.35万元。

（三）公务接待费支出2.11万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.01万元。其中国内公务接待费支出2.11万元，批次16次，人次143次；国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次、0人，人均接待0元/次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支出总额2681.27万元，其中：政府采购货物支出2.97万元、政府采购工程支出1131.37万元、政府采购服务支出1546.93万元，（口径参见单位决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额1564.8万元，占政府采购支出总额的58.36%，其中：授予小微企业合同金额1068.42万元，占授予中小企业合同金额的68.28%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的39.73%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的18.60%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的87.47%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是保护区日常运转需要；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度单位预算数3106.97万元，执行数766.18万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，我单位严格按照自治区财政厅预算绩效管理要求，根据单位职能、年度重点工作任务及中长期规划，合理编制单位预算，规范预算资金使用，加快预算支出执行。严格遵守相关会计制度进行会计核算和决算报表编制，依法依规及时公开单位预决算信息。在保证资金规范安全使用的同时，较好地保障我单位重点工作任务的开展。。

(二)项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目19个，项目支出总额766.18万元。其中，本级项目19个，本级项目支出766.18万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：16个项目评为一等，涉及资金373.29万元，占项目总数比例84.21%，占项目支出总额比例48.72%；3个项目评为二等，涉及资金392.89万元，占项目总数比例15.79%，占项目支出总额比例51.28%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标设定的科学性有待加强。如部分预算项目内容过于笼统，没有体现项目的可持续影响和社会效益；部分项目绩效目标较为模糊，缺少结果运用；二是绩效管理不够全面，管理体系需要进一步健全。下一步改进措施：一是细化预算编制工作。按照零基预算要求，一切从实际需要出发，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。二是强化预算执行的严肃性。加大对预算执行的监管力度，提高预算资金的使用效率。三是提高绩效管理水平。加强对预算项目的过程监督和进度跟踪，根据项目实际情况，选取关键时间节点开展绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，生态保护修复专项（广西合浦儒艮国家级自然保护区北海滨海湿地生态保护和修复项目）项目自评得分为83.65分，二等，项目全年预算数为1951.6万元，执行数为359.80万元，完成预算的18.44%。项目绩效目标完成情况：一是完成界碑界桩、海草人工修复区和防拖网围栏（人工鱼礁）工程勘察、建设工程施工图设计文件审查费。自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标设定的科学性有待加强；二是绩效管理不够全面，管理体系需要进一步健全。下一步改进措施：一是细化预算编制工作。二是强化预算执行的严肃性。加大对预算执行的监管力度，提高预算资金的使用效率。三是提高绩效管理水平。加强对预算项目的过程监督和进度跟踪，根据项目实际情况，选取关键时间节点开展绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

（三）单位绩效评价结果。

组织对“生态保护修复专项（广西合浦儒艮国家级自然保护区北海滨海湿地生态保护和修复项目）”等19个重点项目进行了单位评价，评价结果为一等，涉及资金766.18万元。

从评价结果来看，通过开展单位绩效评价，促进我单位整体预算绩效管理工作水平的提升。强化单位支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障单位更好地履行职责，促进保护区的科学研究工作。

（四）财政绩效评价结果。

无。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。