广西壮族自治区乡镇林业工作站2023年度单位决算

第三部分：广西壮族自治区乡镇林业工作站2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入226.29万元，其中本年收入226.29万元，较2022年度决算数增加20.46万元，增长9.94%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入207.79万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加14.14万元，增长7.30%，主要原因是新入职职工1人，人员经费等增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数无增减变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数无增减变化。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数无增减变化。

6.其他收入18.50万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：国家林草局工作总站拨付项目款。较2022年度决算数增加6.32万元，增长51.89%，主要原因是国家林草局工作总站拨付项目款增加。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无增减变化。

8.上年结转和结余58.22万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加19.35万元，增长49.78%，主要原因是根据财政厅要求，专用结余调整至非财政拨款结余。

（二）本单位2023年度总支出228.05万元，其中本年支出228.05万元, 较2022年度决算数增加22.07万元，增长10.71%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出0万元。较2022年度决算数无增减变化。

2.社会保障和就业支出34.43万元，主要用于按照国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面，在职人员养老保险和职业年金支出。较2022年决算数增加13.13万元，增长61.64%，主要原因是退休人员生活补助标准提高，新入职职工1人，养老保险等社保增加。

3.卫生健康支出6.78万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的医疗保险、医疗费等方面的支出。较2022年决算数增加0.56万元，增长9.00%，主要原因是新入职职工1人，医疗保险费用增加。

4.农林水支出175.83万元，主要用于行政事业管理及运行保障、对外宣传与合作、项目实施及检查考评、残疾人保障金等。较2022年决算数增加7.85万元，增长4.67%，主要原因是新入职职工1人，公用经费等增加。

5.住房保障支出11.01万元主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2022年决算数增加0.53万元，增长5.06%，主要原因是新入职职工1人，公积金费用增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数减少0.18万元，下降100%，主要原因是利息收入上缴国库。

7.年末结转和结余56.45万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加17.91万元，增长46.47%，主要原因是根据财政厅要求，专用结余调整至非财政拨款结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区乡镇林业工作站2023年度一般公共预算财政拨款支出207.72万元，较2022年度决算数增加14.10万元，增长7.28%。其中：基本支出180.40万元，项目支出27.31万元。

广西壮族自治区乡镇林业工作站2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为193.87万元，支出决算为207.72万元，完成年初预算的107.14%。

（一）社会保障和就业支出年初预算数29.97万元，支出决算为34.43万元，完成年初预算的114.88%，差异原因主要是新入职职工1人，养老保险、职业年金等费用增加。

（二）卫生健康支出年初预算数6.42万元，支出决算为6.78万元，完成年初预算的105.61%，差异原因主要是新入职职工1人，医疗保险增加。

（三）农林水支出年初预算数147.06万元，支出决算为155.50万元，完成年初预算的105.74%，差异原因主要是新入职职工1人，车补等各项补贴增加。

（四）住房保障支出年初预算数10.42万元，支出决算为11.01万元，完成年初预算的105.66%，差异原因主要是新入职职工1人，住房公积金费用增加。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出180.40万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出148.75万元，完成年初预算的106.78%。差异主要原因是新入职职工1人，工资费用增加。

（二）商品和服务支出18.49万元，完成年初预算的82.03%。差异主要原因是落实过紧日子要求，压减差旅费等费用。

 （三）对个人和家庭的补助支出13.17万元，完成年初预算的80.75%。差异主要原因是落实过紧日子要求，压减费用支出。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区乡镇林业工作站2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数无增减变化。

广西壮族自治区乡镇林业工作站2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区乡镇林业工作站2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区乡镇林业工作站2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.09万元，完成年初预算的0%，比上年无增减变化。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.09万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年无增减变化。全年使用财政拨款安排广西壮族自治区乡镇林业工作站0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年无增减变化。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年无增减变化。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展XX业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，广西壮族自治区乡镇林业工作站、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.09万元，完成年初预算的0%，比上年无增减变化。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出18.48万元，比年初预算数减少2.24万元，降低10.81%，比上年决算数减少0.52万元，降低2.74%。主要原因是：落实过紧日子要求压减差旅费支出；比2022年减少0.52万元，降低2.74%。主要原因是：落实过紧日子要求压减差旅费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2023年度政府采购支出总额1.97万元，其中：政府采购货物支出1.97万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.97万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.97万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我单位2023年度部门预算数193.87万元，执行数207.72万元，整体支出绩效自评结果为二等。从自评情况来看，基本完成绩效目标，达到预期效果。

 （二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目5个，项目支出总额27.31万元。其中，本级项目5个，本级项目支出27.31万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：4个项目评为一等，涉及资金23.46万元，占项目总数比例80%，占项目支出总额比例85.90%；1个项目评为二等，涉及资金3.86万元，占项目总数比例20%，占项目支出总额比例14.13%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例XX%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是日常支出进度较慢；二是差旅费项目预算调减较多。下一步改进措施：一是日常工作中加快支出进度；二是科学合理编制预算。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，对外合作与行业产业宣传(广西乡镇林业工作总站)项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为9万元，执行数为7.40万元，完成预算的82.22%。项目绩效目标完成情况：完成宣传资料的印刷。自评发现的主要问题及原因：完成项目时间较晚。下一步改进措施：尽早开展各林业站宣传资料收集，尽早完成宣传资料印刷。

（三）部门绩效评价结果。

组织对“对外合作与行业产业宣传(广西乡镇林业工作总站)”重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金7.40万元。从评价情况来看，项目实际完成了林业站宣传资料的印刷，对林业站宣传起到了一定作用。评价发现的主要问题：一是项目绩效目标设置不够合理；二是编制预算不够科学精准，导致调减预算过多。改进措施：一是加强学习项目绩效目标设置方面内容，二是提高预算编制水平，做到科学编制项目预算。

（四）财政绩效评价结果。

无。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。