广西北部湾林业产权交易中心2023年度部门决算

第三部分：林权交易中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入308.52万元，其中本年收入308.52万元，较2022年度决算数增加70.96万元，增长29.87%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入308.51万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加70.95万元，增长29.87%，主要原因是人员基本支出变动。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是无。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无。

6.其他收入0.02万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加0.02万元，增长100%，主要原因是基本户的利息收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无。

8.上年结转和结余6.87万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加1.23万元，增长21.9%，主要原因是2023年12月在职人员职业年金已申报未扣缴成功。

（二）本单位2023年度总支出307.29万元，其中本年支出307.29万元, 较2022年度决算数增加69.73万元，增长29.35%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无。

2.社会保障和就业支出37.08万元，较2022年度决算数增加5.76万元，增长18.39%，主要原因是人员基本支出变动。主要用于按照国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面和事业单位基本养老保险、职业年金缴费方面的支出；

3.卫生健康支出16.11万元，较2022年度决算减少1.17万元，下降6.77%，主要原因是参保人员变动。主要用于按照国家政策规定向职工发放的医疗保险、医疗费等方面的支出；

4.农林水支出238.4万元，较2022年度决算数增加65.03万元，增长37.51%，主要原因是人员基本支出变动及业务需要。主要用于行业业务管理、事业机构、残疾人保障金等；

5.住房保障支出15.7万元，较2022年度决算数增加0.11万元，增长0.71%，主要原因是人员基本支出变动。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无。

7.年末结转和结余6.87万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加1.23万元，增长21.9%，主要原因是2023年12月在职人员职业年金已申报未扣缴成功。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

林权交易中心2023年度一般公共预算财政拨款支出307.29万元，增加69.73万元，增长29.35%。

其中：基本支出221.72万元，项目支出85.57万元。

林权交易中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为284.13万元，支出决算为307.29万元，完成年初预算的108.15%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

（二）社会保障和就业年初预算为30.3万元，支出决算为37.08万元，完成年初预算的122.38%，主要用于按照国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面和事业单位职业年金缴费方面的支出；

（三）卫生健康年初预算为8.89万元，支出决算为16.11万元，完成年初预算的181.21%，主要用于按照国家政策规定向职工发放的医疗保险、医疗费等方面的支出；

（四）农林水支出年初预算为230.53万元，支出决算为238.4万元，完成年初预算的103.41%，主要用于行业业务管理、事业机构、残疾人保障金等；

（五）住房保障支出年初预算为14.41万元，支出决算为15.7万元，完成年初预算的108.95%，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出221.72万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出197.66万元，完成年初预算的112.66%。主要原因是人员晋升等导致基本支出的变动。

（二）商品和服务支出12.9万元，完成年初预算的93.87%。主要原因是按要求压减支出，过紧日子。

（三）对个人和家庭的补助支出11.16万元，完成年初预算的151.63%。主要原因是退休人员死亡，发放抚恤金。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

林权交易中心2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

林权交易中心2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

林权交易中心2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

林权交易中心2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是按要求压减支出，过紧日子。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位管理及运行保障经费支出情况说明。

本单位2023年度事业单位管理及运行保障经费支出12.9万元，比年初预算数减少1.67万元，降低11.46%，比上年决算数减少1.18万元，降低8.38%。主要原因是：按要求压减支出，过紧日子，比2022年减少1.67万元，降低8.38%。主要原因是：资产运行维护支出减少、落实过紧日子要求压减办公费、培训费、工会福利等支出。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2023年度政府采购支出总额6.1万元，其中：政府采购货物支出6.1万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

无。

 2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目5个，项目支出总额85.57万元。其中，本级项目5个，本级项目支出85.57万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：5个项目评为一等，涉及资金85.57万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是对预算绩效管理的重要性认识尚需进一步深化；二是预算绩效管理的实施与组织统筹方面存在不足，导致项目内容及资金预算的精确度有待提高。下一步改进措施：一是加强预算绩效管理方面的人员培训，提升其专业素养；二是提高预算绩效管理的组织统筹能力，确保项目实施的精准高效。

（2）部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，行业及产业调查(广西森林资源资产评估机制研究)项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是编制广西森林资源资产评估机制研究报告＝1篇；二是报告验收合格率=100%，经费支出合规性＝100%；三是签订合同≤5个月，召开评审会≤11个月，项目完成验收≤12个月；四是前期调研、数据收集人工费≤10.4万元，报告撰写费≤3.3万元，相关材料印刷费≤0.7万元，其他手续费及税费≤0.6万元；五是报告影响可持续时间≥3年；六是成果使用单位满意度≥95%。自评发现的主要问题及原因：定性指标较难佐证。下一步改进措施：加强预算绩效管理方面的人员培训，提升其专业素养。

3.部门绩效评价结果。

无。

4.财政绩效评价结果。

无。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位管理及运行保障经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。