​广西壮族自治区林业基金管理站2023年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区林业基金管理站2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入297.59万元，其中本年收入297.59万元，较2022年度决算数增加43.51万元，增长17.12%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入297.56万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加43.53万元，增长17.14%，主要原因是2023年内部审计工作的开展次数较2022年增多。

2.其他收入0.03万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少0.02万元，下降40%，主要原因是基本户产生的利息减少。

3.上年结转和结余11.72万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数11.69万元增加0.03万元，增加0.26%，主要原因是基本户产生的利息。

（二）本部门2023年度总支出297.56万元，其中本年支出297.56万元, 较2022年度决算数增加43.6万元，增长17.17%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出32.36万元：主要用于缴纳职工的社会保险，较2022年度决算数32.44万元减少0.05万元，减少0.25%，主要原因是职工社会保险的缴纳基数调整。

2.卫生健康支出9.18万元：主要用于缴纳职工的医疗保险，较2022年度决算数9.62万元减少0.44万元，减少0.46%，主要原因是职工医疗保险的缴纳基数调整。

3.农林水支出241.15万元：主要用于人员经费和日常运转支出，较2022年度决算数196.01万元增加45.14万元，增长23.03%，主要原因是2022年因疫情影响，工作任务减少，但2023年内部审计工作任务增加。

4.住房保障支出14.89万元：主要用于缴纳职工住房公积金，较2022年度决算数15.90万元减少1.01万元，减少6.36%，主要原因是职工住房公积金的缴纳基数调整。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0万元。

6.年末结转和结余11.72万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数11.69万元增加0.03万元，增加0.26%，主要原因是基本户产生的利息。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出297.56万元，较2022年度决算数增加43.6万元，增长117.17%。其中：基本支出233.30万元，项目支出64.26万元。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为259.26万元，支出决算为259.26万元，完成年初预算的114.77%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为31.91万元，支出决算为32.36万元，完成年初预算的101.41%。主要是用于缴纳职工养老保险及职业年金，预决算差异原因是缴纳基数调整。

（二）卫生健康支出年初预算为9.54万元，支出决算为9.18万元，完成年初预算的96.23%。主要是用于缴纳职工医疗保险费，预决算差异原因是缴纳基数调整。

（三）农林水支出年初预算为202.34万元，支出决算为241.12万元，完成年初预算的119.17%。主要用于人员经费、项目支出，预决算差异原因是内部审计工作任务增加。

（四）住房保障支出年初预算为15.47万元，支出决算为14.89万元，完成年初预算的96.25%。主要是用于缴纳职工住房公积金，预决算差异原因是缴纳基数调整。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出233.3万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出199.73万元，完成年初预算的115.77%。主要原因是绩效奖金调整和在职人员正常晋级，经费增加。

（二）商品和服务支出25.62万元，完成年初预算的97.41%。主要原因是办公经费减少。

（三）对个人和家庭的补助7.95万元，完成年初预算的80.47%。主要原因是其他对个人和家庭补助支出减少。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加0万元。

2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.08万元，完成年初预算的7.14 %，比上年增加0.08万元，主要原因是2022年度无公务接待，2023年度开展公务接待1次。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.08万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0.08万元，完成年初预算的80%，比上年增加0.08万元，原因是2022年度无公务接待，2023年度开展公务接待1次。国内公务接待批次1次，9人次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出25.62万元，比年初预算数减少0.68万元，降低2.59%，比上年决算数24.70增加0.92元，增长3.72%。主要原因是：资产运行维护支出的变动。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2023年度政府采购支出总额6.7万元，其中：政府采购货物支出6.7万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额6.7万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6.7万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数50.55万元，执行数64.26万元，整体支出绩效自评结果为二等。从自评情况来看，2023年度部门预算数50.55万元，执行数64.26万元，完成预算127.12%。资金管理方面和绩效指标完成方面均达到较好效果，保障了部门正常运转以及开展内部审计、预算绩效管理等主要工作任务的资金需要。

 2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目3个，项目支出总额64.26万元。其中，本级项目3个，本级项目支出64.26万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：1个项目评为一等，涉及资金7.6万元，占项目总数比例33.33%，占项目支出总额比例11.83%；2个项目评为二等，涉及资金56.66万元，占项目总数比例66.67%，占项目支出总额比例88.17%。自评发现的主要问题及原因：一是年初预算数不够准确，调整幅度较大；二是执行进度较慢。下一步改进措施：一是提升业务人员的专业水平，做预算时更准确、合理；二是根据工作开展情况，及时支出。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，实施管理及检查考评(基金站)项目自评得分为89分，二等，该项目全年预算数为40万元，执行数为54.91万元，完成预算的137.28%。项目绩效目标完成情况：一是完成林业改革发展资金的检查工作任务；二是完成6个区直单位的内部审计工作。自评发现的主要问题及原因：一是年初预算数不够准确，不能满足工作开展需要，调增的幅度较大；二是执行进度较慢，主要集中在下半年开展。下一步改进措施：一是加强对财务人员的培训和自我学习，提高工作的能力；二是合理计划和安排工作任务的开展。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。