广西壮族自治区林业局机关服务中心2023年度单位决算

第三部分：广西壮族自治区林业局机关服务中心2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1072.36万元，其中本年收入730.12万元, 较2022年度决算数增加109.44万元，增长11.37%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入730.12万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加123.95万元，增长20.45%，主要原因是项目经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数无增减变动。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数无增减变动。

6.其他收入0.94万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少0.19万元，下降16.81%，主要原因是银行存款利息收入减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无增减变动。

8.上年结转和结余341.30万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少14.32万元，下降4.02%，主要原因是综合楼项目支出审计费用。

（二）本单位2023年度总支出1072.36万元，其中本年支出732.17万元, 较2022年度决算数减少109.44万元，下降11.36%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出40.07万元：主要用于事业单位离退休支出、机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费。较2022年度决算数增加4.45万元，增长12.49%，主要原因是人员社保基数调整。

2.卫生健康支出6.59万元：主要用于事业单位医疗支出，较2022年度决算数减少0.07万元，下降1.05%，主要原因是人员社保基数调整。

3.农林水支出674.85万元：主要用于人员经费、行政事业管理及运行保障、残疾人保障金等支出，较2022年度决算数增加106.46万元，下降18.73%，主要原因是人员经费和项目经费增加。

4.住房保障支出10.67万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2022年度决算数减少0.17万元，下降1.50%，主要原因是人员缴费基数调整。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数减少0.11万元，下降100%，主要原因是本年度未有结余分配。

6.年末结转和结余340.19万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少1.11万元，下降0.32%，主要原因是综合楼项目支出相关费用减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区林业局机关服务中心2023年度一般公共预算财政拨款支出730.17万元，较2022年度决算数减少124.11万元，下降20.47%。其中：基本支出183.21万元，项目支出546.96万元。

广西壮族自治区林业局机关服务中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为700.72万元，支出决算为730.17万元，完成年初预算的104%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为35.31万元，支出决算为40.07万元，完成年初预算的113%。预决算差异原因是因为人员社保基数调整，主要用于缴纳机关事业单位养老保险及职业年金。

（二）卫生健康支出年初预算为6.47万元，支出决算为6.59万元，完成年初预算的101%。预决算差异原因是人员社保基数调整，主要用于缴纳事业单位医疗保险。

（三）农林水支出年初预算为648.45万元，支出决算为672.85万元，完成年初预算的104%。预决算差异原因是年中追加项目经费。

（四）住房保障支出年初预算为10.49万元，支出决算为10.67万元，完成年初预算的102%。预决算差异原因是人员缴费基数调整，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出183.21万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出142.15万元，完成年初预算的110%。预决算差异原因是编外长聘人员经费纳入基本支出。

（二）商品和服务支出21.88万元，完成年初预算的94.88%。预决算差异是办公费支出减少。

 （三）对个人和家庭的补助支出19.18万元，完成年初预算的110%。预决算差异是年中退休人员生活补助调整增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区林业局机关服务中心2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区林业局机关服务中心2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.47万元，完成预算的97.20%，与2022年相比增加0.36万元，增加11.58%，主要原因是没有安排公务接待和因公出国（境）计划，公务用车购置及运行维护费减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算3.47万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与2022年相比无变化。

（二）公务用车购置及运行费支出3.47万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与2022年相比无变化，原因是没有购置公务用车。

公务用车运行支出3.47万元，完成年初预算的99.43%，与2022年相比增加0.36万元，增加11.58%，原因是公务用车运行维护费增加。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，与2022年相比无变化，原因是没有安排公务接待活动。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业运行经费支出情况说明。

本单位2023年度事业运行经费支出21.88万元，比年初预算数减少1.18万元，下降5.12%，比上年决算数增加1.15万元，增加5.55%。主要原因是：厉行节约办公经费开支减少。主要用于保证日常运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、手续费、劳务费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用以及其他费用。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额6.36万元，其中：政府采购货物支出4.03万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.33万元。授予中小企业合同金额6.36万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6.36万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

无

（二）项目支出绩效自评结果。

1、项目绩效自评总体情况：

我单位2023年度项目2个，项目支出总额546.96万元。其中，本级项目2个，本级项目支出546.96万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：2个项目评为一等，涉及资金546.96万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。年初制定的项目工作任务目标按时完成，各项目均达到实际的成效，效率指标达优。项目的社会效益良好，服务对象满意度高。

2、部分重点项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，“行政事业管理及运行保障”项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为545.76万元，执行数545.76万元，完成预算的100 %。项目绩效目标完成情况：一是及时掌握项目绩效目标实现情况、项目实施进程和资金支出进度，严格按照资金管理要求和预算安排情况做好预算执行工作；二是对项目实施过程中出现的问题及时整改，督促落实，加快执行进度。自评发现的问题及原因：对预算执行过程中的变化预测不足，预算项目调增、调减过多。下一步改进措施：加强预算编制的前瞻性，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制下一年度预算，避免出现较大调整。

3. 单位绩效评价结果。

无

4. 财政绩效评价结果。

无

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、单位运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。