广西壮族自治区林业干部学校2021年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区林业干部学校2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入889.84万元，其中本年收入816.5万元，较2020年度决算数增加283.51万元，增长53.19%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入370.45万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加202.16万元，增长120.13%，主要原因是我校教学用房为80年代初期建筑，存在安全隐患，需要修缮后才能正常开展工作，2021年维修资金较上年有所增长，且编入本级单位预算部分较上年增长较大。

2.事业收入257.05万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数减少106.62万元，下降29.32%，主要原因是学校教学用房存在安全隐患，不能正常开展培训工作，导致事业收入下降。

3.其他收入189万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数增加187.97万元，增长182.5%，主要原因是因学校临时业务产生的一次性其他收入。

4.使用非财政拨款结余73.34万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加73.34万元，增长100%，主要原因是2020年度预算因客观条件变化未执行完毕，结转到本年度按有关规定继续使用。

（二）本单位2021年度总支出889.84万元，其中本年支出704.68万元，较2020年度决算数增加171.69万元，增长32.21%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出0万元。较2020年决算数无增减变化。

2.农林水支出682.9万元：主要用于职工发放工资、校园运行维护、学校整体修缮，较2020年度决算数增加173.25万元，增长33.99%，主要原因是学校教学用房为20世纪80年代初期建筑物，有漏水、地基开裂等现象，存在安全隐患。为能安全生产及正常开展培训工作，学校教学用房进行较大型修缮。

3.社会保障和就业支出9.85万元：主要用于职工养老社会保险的缴纳，较2020年度决算数减少3.18万，减少24.41%，主要原因是职工人数和社会保险缴纳基数调整。

4.卫生健康支出4.54万元：主要用于缴纳职工医疗保险费用，较2020年度决算数增加0.74万元，增长19.47%，主要原因是职工人数和社会保险缴纳基数调整。

5.住房保障支出7.39万元：主要用于缴纳职工住房公积金支出，较2020年度决算数增加0.88万元，增长13.52%，主要原因是职工人数和住房公积金缴费基数调整。

6.年末结转和结余185.16万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加185.16万元，增长100%，主要原因是以前年度人员基本支出和项目支出预算安排因客观条件发生变化无法按原计划实施。 

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区林业干部学校2021年度一般公共预算财政拨款支出356.09万元，较2020年度决算数增加183.52万元，增长106.34%。其中：基本支出92.09万元，项目支出264.00万元。

广西壮族自治区林业干部学校2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为356.09万元，支出决算为370.45万元，完成年初预算的104.03%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为8.08万元，支出决算为9.85万元，完成年初预算的121.91%，差异主要原因是增人增资、基本养老保险缴费基数调整等造成的差异。

（二）卫生健康支出年初预算为3.73万元，支出决算为4.54万元，完成年初预算的121.72%，差异主要原因是增人增资、医疗保险缴费基数调整等造成的差异。

（三）农林水支出年初预算338.22万，支出决算为348.68万元，完成年初预算的103.09%，差异主要原因是学校教学用房进行较大范围的修缮，直属院校建设项目费用增加。

（四）住房保障支出年初预算为6.06万元，支出决算为7.39万元，完成年初预算的121.95%，差异主要原因是增人增资，用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出增加。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出106.55万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出86.60万元，完成年初预算的126.07%，差异的主要原因是工资调整和人员调整。

（二）商品和服务支出17.18万元，完成年初预算的83.28%，差异的主要原因是三公经费及公务用车运行维护费的调减。

 （三）对个人和家庭的补助支出2.77万元，完成年初预算的100%。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区林业干部学校2021年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区林业干部学校2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出3.10万元，完成年初预算的85.64%，比上年增加0.53万元，主要原因是公务用车运行维护费增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算3.10万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是今年无相关海外业务发生。

（二）公务用车购置及运行费支出3.10万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是今年未安排公务用车购置。

公务用车运行支出3.10万元，完成年初预算的88.83%，比上年增加0.65万元，原因是因学校教学业务开展需要，外出办事派车有所增加，以及出差工作也有所增加，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，广西壮族自治区林业干部学校所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出3.10万元，平均每辆3.10万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少0.12万元，原因是受疫情影响未安排接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

我单位2021年一般公共预算拨款安排事业单位运行经费为17.18万元，完成年初预算数的83.28%，比2020年决算数减少2万元，下降10.42%，主要原因是2021年因公出差减少，差旅费支出下降。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额102.17万元，其中：政府采购货物支出36.90万元、政府采购工程支出49.00万元、政府采购服务支出16.27万元。授予中小企业合同金额100.68万元，占政府采购支出总额的98.54%，其中：授予小微企业合同金额100.68万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的90.84%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，其他用车1辆，其他用车主要是业务用车，用于接送授课老师和参训学员、洽谈林业培训业务、培训招生、做林业项目实验等工作；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

我单位无200万以上预算项目，未开展绩效自评。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。